平安银行“平安大视野”：破解家族传承“疑难杂症”，护航家业长青

当前，不少家族企业处于传承接班、转型升级的关键时期，传承并非易事，需从继承人、家族治理、传承工具等多个视角进行顶层设计，包括平安银行在内的金融机近年来构持续在家族传承领域进行探索、布局。近日，平安银行在广州、佛山及中山举办平安大视野“家族传承与家业长青”主题活动，邀请盈科律师事务所高级合伙人、全国信托与财富传承法律专委会主任李魏；平安银行顶级私行业务总监熊俊、周栋及高级业务经理张跃振，共同以实践案例诊脉家族传承中的“疑难杂症”，助力财富家族通过前瞻、顶层规划实现家业长青。近百位平安银行私行客户参加了活动，现场互动交流热烈。

家族传承要用好模式与工具

根据最新发布的《胡润百富2023中国高净值家庭现金流管理报告》，中国未来预计有18万亿元财富将在10年内传承给下一代，49万亿元财富将在20年内传承给下一代。显然，高净值群体已临近财富“交接班”高峰期，他们希望站在更高维度规划财富传承。不过，随着环境变化，如今高净值群体对于家族传承要延伸到家族精神、家风传承，以及大家族复杂家庭关系管理等各个方面。

盈科律师事务所高级合伙人李魏分享

盈科律师事务所高级合伙人、全国信托与财富传承法律专委会主任李魏在《家族传承顶层设计》主题分享中指出，人是传承的根本，财富和家风则是家族的凝聚力。家族传承主要有四种模式，不做任何安排的“自由式”、所有子女共享的“教会式”、武断专行指定子女接班的“王朝式”，属于各有弊端的传统传承模式，而目前备受推崇的孵化器式的新兴传承模式，企业家好比用一个保险柜把现金、企业、其他财产等所有财富放到一起，子女根据个人能力和兴趣，有的在家族企业任职，日后接班。有的则可发展自己的事业，甚至获得家族共有基金在参股、投资等方面的扶持。如此，家族企业获得传承，家庭成员的生活保障和个人发展也得到支持。

除了选好模式，必要的家族传承基础工程不可或缺，第一步是“家族体检”，即梳理资产、了解愿望、发现问题、分析问题，包括企业、人、财富、愿望等所有关系都要理清，掌握受控、失控以及还可弥补的财产情况。二是“家族风险诊断”，旨在弥补不足、完善权益、消除风险、整体规划。这个过程会用到法律工具，如代持、婚前协议、人寿保险、生前赠与、遗嘱等传统方式。

代持可能存在未被家人知晓或家人不认可，以及遭代持人蓄意隐瞒等风险，遗嘱容易引起子女之间矛盾。李魏表示，家族信托、家族宪章等方式近年来受到越来越多家族的青睐。

家族信托作为财富传承工具颇具灵活性，不仅体现在分配条件的设立上，还包括受益人范围更为广泛和可设立信托的资产类别的多样性上。“依据法律规定的性质不同，广义的家族信托可分为四类，包括家族民事信托、家族营业信托、家族离岸信托、家族慈善信托，是家族成员为了家族的风险隔离、家族治理、公益慈善等财富的保护、传承而设立。”李魏表示。

家族信托不能解决所有的问题，所以也需要家族宪章。家族的宪章就是家族的法律。它不仅记载了家族的精神、理念、文化和核心价值观，也是家族的共同准则和纲领，家族治理架构、家族沟通与合作方式、家族成员的责任和权利、争议解决方法等。

李魏举例，著名的李锦记家族在2003年成立了家族宪章，要求整个家族像公司一样紧密地运营，每三个月开一次家族会议，约定行为规范。真正的家族宪章是跟家族信托条款定制紧密结合在一起的。李魏指出五个时机宜着手家族传承，即准备结婚、可能负债时、罹患重病、政策变化和年迈之际。

从顶层设计一站式满足传承需求

福布斯调研显示，银行是客户选择家族传承服务的金融服务首选机构。平安银行发挥综合金融优势，打造了包含平安家族办公室、家族信托、保险金信托、家风传承在内的体系化家族传承服务。平安银行顶级私行业务专家熊俊、周栋及张跃振在《平安家族办公室服务》主题分享中做了深入解读。

平安银行顶级私行业务总监熊俊分享

平安银行依托平安集团“综合金融+医疗健康”生态优势，围绕超高净值客户“个人、家族、企业”需求，推出国内首个顶级私行服务体系，打造以“家族宪章”作为核心的平安家族办公室服务体系。家族宪章是平安家族办公室联合顶级律所、文化专家等资源，帮助客户全面梳理家族精神、治理架构、行为准则。

平安家族办公室体系化构建财富管理、健康管理、代际成长、慈善规划、法税筹划、企业智库六个领域细分家族办公室，全面覆盖家族传承客群全生命周期的重点需求。

具体看，“财富管理办公室”助力实现家族财富保值增值和长久传承；“健康管理办公室”满足家族成员全方位健康需求；“代际成长办公室”为家族培养接班人；“慈善规划办公室”满足家族成员、企业等各维度慈善需求；“法税筹划办公室”助力家族财富传承更稳健；“企业智库办公室”提供企业全方位金融解决方案。

周栋介绍，越来越多的客户希望能够一站式满足传承需求，这也是平安家族办公室推出的初衷。同时，平安家族办公室站在客户的角度筛选不同工具，在逻辑上从卖方切换到买方，致力于作为一个专业的服务者和资源的链接者，集合整个市场上优质的资源，以长久期的深度陪伴见证家族的成长。

互动交流环节，多位客户提出了家族信托风险隔离、境内外家族信托比较、二代培养、税务筹划等问题都得到专家积极的解答。据悉，平安大视野是平安银行为客户量身打造顶级交流沙龙，邀请名家大咖及资深专家分享投资理财、家族传承、健康养老、教育公益、人文心理等前沿话题。

凤凰网广东佛山频道

来源：新华网